Restrukturisasi Pembiayaan Bermasalah dengan Sistem Balloon Payment di Bank Syariah Mandiri KC Cicurug

Asriantini, Intan (2018) Restrukturisasi Pembiayaan Bermasalah dengan Sistem Balloon Payment di Bank Syariah Mandiri KC Cicurug. Masters thesis, UIN Sunan Gunung Djati Bandung.

Preview	Text (COVER) 1_cover.pdf Download (79kB) | Preview
Preview	Text (ABSTRAK) 2_abstrak.pdf Download (174kB) | Preview
Preview	Text (DAFTAR ISI) 3_daftarisi.pdf Download (275kB) | Preview
Preview	Text (BAB I) 4_bab1.pdf Download (521kB) | Preview
	Text (BAB II) 5_bab2.pdf Restricted to Registered users only Download (400kB) | Request a copy
	Text (BAB III) 6_bab3.pdf Restricted to Registered users only Download (555kB) | Request a copy
	Text (BAB IV) 7_bab4.pdf Restricted to Registered users only Download (107kB) | Request a copy
	Text (DAFTAR PUSTAKA) 8_daftarpustaka.pdf Restricted to Registered users only Download (235kB) | Request a copy

Abstract

Pembiayaan bermasalah merupakan salah satu risiko dalam pembiayaan yang disebabkan oleh kegagalan pihak nasabah dalam memenuhi kewajibannya. Untuk itu diperlukan adanya pengendalian dengan cara restrukturisasi sebagai upaya untuk membantu nasabah dalam menyelesaikan kewajibannya. Dalam pelaksanaan restrukturisasi, bank diwajibkan memiliki kebijakan dan prosedur tertulis yang didasarkan pada peraturan perundang-undangan yang berlaku. Tujuannya dari penelitian ini yaitu: 1) Untuk mengetahui mekanisme penyelesaian pembiayaan bermasalah berdasarkan peraturan perundang-undangan dan fatwa DSN MUI. 2) Untuk mengetahui pelaksanaan restrukturisasi dengan sistem balloon payment di Bank Syariah Mandiri KC Cicurug. 3) Untuk mengetahui kesesuaian penyelesaian pembiayaan bermasalah di Bank syariah Mandiri KC Cicurug dengan peraturan perundang-undangan dan fatwa DSN MUI. Metode yang digunakan dalam penelitian ini adalah metode deskriptif yaitu memberikan gambaran yang jelas mengenai pelaksanaan restrukturisasi dengan sistem balloon payment di Bank Syariah Mandiri KC Cicurug dan mejelaskan ketentuan yang ada didalam perundang-undangan dan fatwa DSN MUI kemudian menganalisisnya. Kerangka penelitian yang digunakan yaitu Al-Quran surat Al-Baqarah ayat 280 yang menyebutkan jika orang yang berhutang dalam kesulitan maka berilah tangguh sampai yang berhutang itu berkelapangan, ayat tersebut selaras dengan dilakukannya restrukturisasi di bank syariah. Pengaturan mengenai restrukturisasi diatur dalam UU No. 21 Tahun 2008 tentang Perbankan Syariah, POJK No. 16 Tahun 2014 tentang Penilaian Kualitas Aset BUS dan UUS, Fatwa DSN No. 46 Tahun 2005 tentang Potongan Tagihan Murabahah, Fatwa DSN No. 47 Tahun 2005 tentang Penyelesaian Piutang Murabahah Bagi Nasabah yang Tidak Mampu Membayar, Fatwa DSN No. 48 Tahun 2005 tentang Penjadwalan Kembali Tagihan Murabahah, Fatwa DSN No. 49 Tahun 2005 tentang Konversi Akad Murabahah dan Fatwa DSN No. 43 Tahun 2004 tentang Ganti Rugi (ta’widh). . Hasil dari penelitian ini yaitu mekanisme restrukturisasi dalam peundang-undangan dilakukan melalui rescheduling, reconditioning dan restructuring, dalam fatwa DSN MUI bahwa restrukturisasi harus dilakukan tanpa adanya penambahan pokok utang nasabah. pelaksanaan restrukturisasi di Bank Syariah Mandiri KC Cicurug dilakukan dengan cara rescheduling dan reconditioning, pelaksanaan restrukturisasi dengan reconditioning ini menggunakan sistem balloon payment yaitu pembayaran angsuran kecil di awal dan akan menjadi besar di akhir jangka waktu, ini karena adanya pengurangan jumlah angsuran tanpa disertai penambahan jangka waktu. Pengaturan khusus mengenai sistem balloon payment tidak ditemukan baik dalam perundangan-undangan maupun fatwa DSN MUI, tetapi tidak bertentangan dengan prinsip umum mengenai restrukturisasi karena dilakukan dengan menerapkan prinsip kehati-hatian dan prinsip syariah. ABSTRACT Intan Asriantini : "Restructuring of Problematic Financing With Balloon Payment System in Syariah Mandiri Bank's Branch Office of Cicurug" Problematic financing is one of the risk of financing which is caused by a customers's failure to fulfill their duty. Because of that, It needs a control with restructuring as a solution for customers to fulfill their duty. In real implementation of restructuring, bank must have policy and written procedure which is based on valid regulation. The purposes from this research are: 1) Find out about the mechanism on completing the problematic financing based on valid regulation and fatwa DSN MUI. 2) Find out about the implementation of restructuring with balloon payment system in Syariah Mandiri Bank's Branch Office of Cicurug. 3) Find out about compatibility in completing the problematic financing in Syariah Mandiri Bank's Branch Office of Cicurug with valid regulation and fatwa DSN MUI. The method used in this research is descriptive method that gives a real example about the implementation of restructuring with balloon payment system in Syariah Mandiri Bank's Branch Office of Cicurug and explains about rules from valid regulation and fatwa DSN MUI then analyze them. The reasearch framework used in this research is Al-Quran chapter Al-Baqarah verse 280 that says if people with debt are in hardship, then gives them put-off until they are in ease, that verse is compatible with the restructuring in sharia bank. Rules about restructuring regulated on UU No. 21 Year 2008 about Sharia Bank, POJK No. 16 Year 2014 about BUS and UUS Assets Quality Assessment, Fatwa DSN No. 46 Year 2005 about Murabahah Reduction Invoice, Fatwa DSN No. 47 Year 2005 about Murabahah Debt Completion For Customer Who Cannot Pay, Fatwa DSN No. 48 Year 2005 about Murabahah Rescheduling Invoice, Fatwa DSN No. 49 Year 2005 about Murabahah Akad Convertion and Fatwa DSN No. 43 Year 2004 about Compensation (ta’widh). The results from this research are restructuring's mechanism in regulation is done with rescheduling, reconditioning and restructuring, in fatwa DSN MUI restructuring must be done without any addition on customer's primary debt. Implementation of restructuring in Syariah Mandiri Bank's Branch Office of Cicurug is done with rescheduling and reconditioning. Implementation of restructuring with reconditioning use balloon payment system which is a payment with low installment in the beginning and will be increased in the end of the payment, this happens because there is a reduction in total installment without addition of period of the installment. Specific regulation about balloon payment system is not found in the legislation, and fatwa DSN MUI, but it is not against the general principle about restructuring because it is done with a cautios principle an sharia principle. "إعادة هيكلة التمويل المضطرب مع نظام دفع البالون في بنك الشريعة مانديري مكاتب فرعيةسيسوروغ" التمويل المتعثر هو أحد مخاطر التمويل الناجمة عن فشل العميل في الوفاء بالتزاماته. لذلك ، يلزم إعادة الهيكلة لمساعدة العملاء في تسوية التزاماتهم. في تنفيذ إعادة الهيكلة ، يتعين على المصارف أن تكون لديها سياسات وإجراءات مكتوبة تستند إلى القوانين واللوائح السائدة. الغرض من هذا البحث هو:١( معرفة آلية حل المشكلات إشكالية على أساس التشريع والفتوى .DSN MUI ٢( معرفة تنفيذ إعادة الهيكلة بنظام دفع البالون في بنك الشريعة مانديري مكاتب فرعيةسيسوروغ. ٣(لمعرفة مدى ملاءمة تسوية التمويل غير المنفذ في بنك الشريعة مانديري مكاتب فرعيةسيسوروغ مع قوانين ولوائح DSN MUI. الطريقة المستخدمة في هذا البحث هي الطريقة الوصفية التي تعطي صورة واضحة عن تنفيذ إعادة الهيكلة مع نظام دفع البالون في بنك الشريعة مانديري مكاتب فرعيةسيسوروغ وشرح الأحكام في التشريع والفتوى DSN MUI ثم تحليلها. إن الإطار البحثي المستخدم هو رسالة آل القرآن الآية رقم 280 التي تشير إلى أن الشخص الذي يدين بالمتاعب سيعطي راحة حتى يتم تضخيم الدين ، فالفقرة تتماشى مع تطبيق إعادة الهيكلة في البنوك الإسلامية. وينظم قانون إعادة الهيكلة في القانون رقم. 21 عام 2008 بشأن الشريعة المصرفية ، POJK رقم 16 سنة 2014 على تصنيف جودة الأصول من BUS و UUS ، فتوى DSN No. 46 سنة 2005 بشأن رسوم المرابحة ، فتوى DSN. 47 سنة 2005 بشأن تسوية حسابات المرابحة للزبائن غير القادرين على الدفع ، فتوى DSN 48 عام 2005 بشأن إعادة جدولة مشروع قانون المرابحة ، DSN No فتوى. 49 من عام 2005 بشأن اتفاقية تحويل المرابحة و DSN No فتوى. 43 من عام 2004 على التعويض (تعويد). نتيجة هذا البحث هي آلية إعادة الهيكلة في التشريع تتم من خلال إعادة الجدولة ، وإعادة التجديد وإعادة الهيكلة ، في فتوى MUI DSN التي يجب أن تتم إعادة الهيكلة دون إضافة أي أصل من مديونية العميل. تنفيذ إعادة الهيكلة في بنك الشريعة مانديري مكاتب فرعيةسيسوروغ من خلال إعادة الجدولة وإعادة التجديد ، تنفيذ إعادة الهيكلة مع إعادة التجديد باستخدام نظام الدفع بالون هو دفع أقساط صغيرة في البداية وسوف تكون كبيرة في نهاية الفترة ، وهذا يرجع إلى تخفيض عدد الأقساط دون إضافة الفترة الزمنية ، لا توجد ترتيبات خاصة فيما يتعلق بنظام دفع البالون في التشريع أو في فتوى DSN MUI ، ولكنها لا تتناقض مع المبدأ العام لإعادة الهيكلة لأنها تنفذ من خلال تطبيق مبادئ الحكمة والمبادئ الشرعية.

Actions (login required)

View Item