Sumber daya perusahaan, kepatuhan syariah dan penigkatan pembiayaan nasabah lembaga keuangan syariah: Studi Mixed Method di Kalangan UMKM Jawa Barat

Nurhayati, Nurhayati (2026) Sumber daya perusahaan, kepatuhan syariah dan penigkatan pembiayaan nasabah lembaga keuangan syariah: Studi Mixed Method di Kalangan UMKM Jawa Barat. Doktoral thesis, UIN Sunan Gunung Djati Bandung.

Preview	Text cover1238.pdf Download (209kB) | Preview
Preview	Text 2_abstrak.pdf Download (382kB) | Preview
Preview	Text 3_skbebasplagiarism.pdf Download (455kB) | Preview
Preview	Text 4_daftarisi.pdf Download (529kB) | Preview
Preview	Text 5_bab1.pdf Download (613kB) | Preview
	Text 6_bab2.pdf Restricted to Registered users only Download (1MB) | Request a copy
	Text 7_bab3.pdf Restricted to Registered users only Download (901kB) | Request a copy
	Text 8_bab4.pdf Restricted to Registered users only Download (2MB) | Request a copy
	Text 9_bab5.pdf Restricted to Registered users only Download (329kB) | Request a copy
	Text 10_daftarpustaka.pdf Restricted to Registered users only Download (360kB) | Request a copy
	Text 11_lampiran.pdf Restricted to Repository staff only Download (1MB) | Request a copy

Abstract

INDONESIA: Usaha Mikro, Keci dan Menengah (UMKM) merupakan pilar penting dalam pembangunan ekonomi. Berdasarkan data Bank Indonesia, UMKM berkontribusi 61% pada PDB Indonesia dan 97 % dalam penyerapan tenaga kerja pada tahun 2023. Sebagian besar UMKM mengalami kesulitan dalam mengakses pembiayaan di lembaga keuangan syariah. Hal ini disebabkan oleh lemahnya kualitas sumber daya UMKM dan implementasi kepatuhan syariah dalam kegiatan ekonomi yang belum optimal. Padahal, pembiayaan syariah berpotensi menciptakan sistem ekonomi yang adil, berkelanjutan dan berorientasi pada kemaslahatan umat. Tujuan penelitian ini adalah mendeskripsikan dan menganalisis sumber daya perusahaan, kepatuhan syariah terhadap pembiayaan UMKM nasabah lembaga keuangan syariah. Juga untuk menganalisis pengaruh sumber daya UMKM, kepatuhan syariah dan pembiayaan nasabah lembaga keuangan syariah di Jawa Barat, serta menganalisis pengembangan hukum Islam melalui penguatan sumber daya perusahaan dan kepatuhan syariah dapat menjadi dasar pembetukan regulasi pembiayaan UMKM sesuai Maqasid Syariah Penelitian ini dibangun melalui kerangka pemikiran yang menggunakan teori maqāṣid al-syarī‘ah Imam al-Syatibi sebagai grand theory, teori amanah dan stakeholder theory sebagai middle theory, signaling theory sebagai predictor theory, Resource-Based View (RBV) dan Sharia Enterprise Theory sebagai applied theory. Metode penelitian yang digunakan adalah deskriptif analisis, fokus pada pendekatan ekonomi empiris dengan jenis penelitian kualitatif, kuantitatif, dan mixed methods sequential exploratory, yaitu penelitian yang diawali dengan kualitatif dan dilanjutkan dengan kuantitatif. Data diperoleh melalui wawancara, observasi, dokumentasi, dan penyebaran kuesioner kepada 200 responden UMKM nasabah lembaga keuangan syariah di 10 kabupaten/kota di Jawa Barat. Pengambilan sampel mengacu pada teori Roscoe dalam Research Methods for Business. Analisis data dilakukan menggunakan metode SEM-PLS. Hasil penelitian menunjukkan bahwa sumber daya perusahaan dan kepatuhan syariah berpengaruh positif dan signifikan terhadap peningkatan pembiayaan UMKM. Temuan ini membuktikan bahwa penguatan kualitas sumber daya manusia, tata kelola organisasi, serta konsistensi penerapan prinsip syariah mampu meningkatkan kepercayaan dan akses pembiayaan bagi UMKM. Penelitian ini menegaskan bahwa integrasi teori maqāṣid al-syarī‘ah, sharia compliance, dan RBV dapat menjadi model strategis yang memperkuat pembiayaan UMKM berbasis ekonomi syariah yang inklusif, berkelanjutan, dan berorientasi pada kemaslahatan masyarakat. Hasil penelitian juga menunjukkan bahwa penguatan sumber daya perusahaan meningkatkan kepatuhan syariah dalam mengakses pembiayaan UMKM di lembaga keuangan syariah. Temuan ini menjadi dasar pengembangan hukum Islam dan pembentukan regulasi pembiayaan UMKM berbasis maqāṣid syariah yang lebih adil, inklusif, dan berkelanjutan. ENGLISH: Micro, Small, and Medium Enterprises (MSMEs) constitute a vital pillar of economic development. According to Bank Indonesia, MSMEs contributed 61% of Indonesia’s Gross Domestic Product (GDP) and accounted for 97% of total employment in 2023. However, many MSMEs continue to face difficulties in accessing financing from Islamic financial institutions. This condition is primarily attributed to the limited quality of MSME resources and the suboptimal implementation of sharia compliance in business activities. In fact, Islamic financing has the potential to promote a fair, sustainable, and welfare-oriented economic system. The objectives of this study are to describe and analyze corporate resources, sharia compliance, and MSME financing among customers of Islamic financial institutions. Furthermore, the study aims to examine the effects of corporate resources and sharia compliance on MSME financing in Islamic financial institutions across West Java. In addition, it seeks to analyze how the development of Islamic law through the strengthening of corporate resources and sharia compliance can serve as a foundation for the formulation of MSME financing regulations based on the principles of Maqāṣid al-Sharī‘ah. The study is developed within a conceptual framework that employs Imam Al-Shatibi’s Maqāṣid al-Sharī‘ah as the grand theory, Amanah Theory and Stakeholder Theory as the middle-range theories, Signalling Theory as the predictor theory, and the Resource-Based View (RBV), together with Sharia Enterprise Theory, as the applied theories. These theories emphasize the strategic role of organizational resources and Islamic values in creating business sustainability and competitive advantage. Their integration explains how corporate resources strengthen sharia compliance, which subsequently enhances MSME financing. The research method employed in this study is descriptive analysis, empirical economic approach using qualitative, quantitative, and mixed methods in which the research process begins with a qualitative phase followed by a quantitative phase. The data were collected through in-depth interviews, observations, documentation, and questionnaire distribution to 200 MSME respondents who were customers of Islamic financial institutions across 10 regencies/cities in West Java, Indonesia. The sampling technique was determined based on Roscoe’s theory in Research Methods for Business.The data analysis was conducted using Structural Equation Modeling–Partial Least Squares (SEM-PLS) to examine the relationships among the research variables. The findings reveal that corporate resources and Sharia compliance have a positive and significant effect on the enhancement of MSME financing. The results demonstrate that strengthening human resources, organizational governance, and consistent implementation of sharia principles can improve trust and financing accessibility for MSMEs. This study confirms that the integration of Maqāṣid al-Sharī‘ah, sharia compliance, and Resource-Based View (RBV) provides a strategic model for strengthening Islamic economy-based MSME financing that is inclusive, sustainable, and oriented toward public welfare (maslahah). Furthermore, the findings indicate that strengthening corporate resources contributes to improving sharia compliance in accessing financing from Islamic financial institutions. These results provide a foundation for the development of Islamic law and the formulation of MSME financing regulations based on Maqāṣid al-Sharī‘ah principles that are more equitable, inclusive, and sustainable. ARABIC: تُعدّ المشروعات متناهية الصغر والصغيرة والمتوسطة من الركائز الأساسية للاقتصاد الوطني، لما تؤديه من دور بارز في دعم النمو الاقتصادي وتوفير فرص العمل. ومع ذلك، لا يزال مستوى استفادة هذه المشروعات من التمويل الذي تقدمه المؤسسات المالية الإسلامية محدودًا نسبيًا. ويشير ذلك إلى أن قدرة المشروعات على الحصول على التمويل لا تتأثر بالعوامل الخارجية فحسب، بل تتأثر أيضًا بالعوامل الداخلية للمؤسسة. ويُعدّ كلٌّ من جودة موارد المؤسسة ومستوى الالتزام بأحكام الشريعة الإسلامية عاملين استراتيجيين في تعزيز ثقة المؤسسات المالية الإسلامية ودعم فرص الحصول على التمويل. تهدف هذه الدراسة إلى تحليل أثر موارد المؤسسة في الالتزام بالشريعة الإسلامية وانعكاس ذلك على تعزيز تمويل المشروعات متناهية الصغر والصغيرة والمتوسطة لدى المؤسسات المالية الإسلامية في إقليم جاوة الغربية. كما تهدف إلى بيان الكيفية التي يمكن من خلالها أن يسهم تطوير الفقه الإسلامي، من خلال تعزيز موارد المؤسسة والالتزام بالشريعة، في وضع إطار تنظيمي لتمويل هذه المشروعات بما ينسجم مع مقاصد الشريعة الإسلامية. استندت الدراسة إلى إطار نظري يقوم على نظرية مقاصد الشريعة للإمام الشاطبي بوصفها النظرية الكبرى، ونظرية الأمانة ونظرية أصحاب المصلحة بوصفهما النظريتين الوسيطتين، ونظرية الإشارة بوصفها النظرية التفسيرية، ونظرية الموارد المؤسسية (Resource-Based View) ونظرية المؤسسة الشريعة (Sharia Enterprise Theory) بوصفهما النظريتين التطبيقيتين. واعتمدت الدراسة المنهج الوصفي التحليلي من خلال تصميم المنهج المختلط التتابعي الاستكشافي (Mixed Methods Sequential Exploratory)، حيث بدأت بالمرحلة النوعية ثم أعقبتها المرحلة الكمية. وجُمعت البيانات بواسطة المقابلات المتعمقة، والملاحظة، وتحليل الوثائق، والاستبانة التي وُزعت على (200) من أصحاب المشروعات من عملاء المؤسسات المالية الإسلامية في عشر مدن ومحافظات بإقليم جاوة الغربية. وتم اختيار العينة وفق نظرية روسكو الواردة في كتاب Research Methods for Business. كما جرى تحليل البيانات باستخدام نمذجة المعادلات الهيكلية بالمربعات الصغرى الجزئية (PLS-SEM) وأظهرت نتائج الدراسة النوعية أن كفاءة الموارد البشرية وحوكمة الأعمال الرشيدة، وشفافية العقود، وانتظام الإدارة المالية، والالتزام بمبادئ الشريعة الإسلامية، تمثل أهم العوامل التي تعزز ثقة المؤسسات المالية الإسلامية في تمويل المشروعات متناهية الصغر والصغيرة والمتوسطة. كما بينت الدراسة أن تعزيز موارد المؤسسة والالتزام بالشريعة الإسلامية يشكلان أساسًا معياريًا لتطوير الفقه الإسلامي في صياغة اللوائح المنظمة لتمويل هذه المشروعات بما يحقق المصلحة، والعدالة، وحفظ المال، ويتوافق مع مقاصد الشريعة الإسلامية. وأكدت النتائج الكمية أن موارد المؤسسة تؤثر تأثيرًا إيجابيًا في الالتزام بالشريعة، وأن الالتزام بالشريعة يسهم بدوره في تعزيز تمويل المشروعات، كما تبين أن موارد المؤسسة تؤثر تأثيرًا مباشرًا في زيادة التمويل، بما يؤكد أن الالتزام بالشريعة يؤدي دور الوسيط الجزئي في العلاقة بين موارد المؤسسة وتمويل المشروعات.

Actions (login required)

View Item